Het is niet ongebruikelijk dat een succesvol bedrijf gisteren plotseling van de markt verdwijnt, en schuldeisers van alle kanten eisen dat het zijn schulden aan hen aflost. Vertraagde lonen, de aanwezigheid van schulden op leningen - de eerste tekenen van faillissement. Maar alleen een arbitragehof kan een failliete onderneming als zodanig verklaren.
Geldrekening liefde
De procedure om een bedrijf failliet te verklaren is lang en ingewikkeld. Er is een heel systeem van maatregelen ontwikkeld dat moet worden gevolgd door belanghebbenden - schuldeisers, oprichters, partners, om met de minste verliezen voor zichzelf uit de situatie te komen. Nu de eerste tekenen van het faillissement van de debiteur zijn ontdekt, heeft niet iedereen haast om met vorderingen naar de arbitragehof te gaan, aangezien dit slechts tijdelijke moeilijkheden voor het partnerbedrijf kunnen zijn. Met een langdurige crisis neemt de kans op een volgende ondergang echter aanzienlijk toe. Redenen voor bezorgdheidmoet worden overwogen:
- onvermogen om dringende lopende betalingen te betalen;
- schulden aan werknemers op loon voor enkele maanden;
- daling in productie, verkoop of diensten;
- verlies van trouwe klanten, enz.
Een van de belangrijkste tekenen van faillissement van een persoon is schuld op schuldverplichtingen van meer dan vijfhonderdduizend roebel, die drie maanden wordt vastgehouden. Voor een rechtspersoon is dit bedrag meer dan driehonderdduizend roebel. Monopoliebedrijven vallen onder de faillissementsprocedure met een schuld van een miljoen roebel. De tekenen van faillissement van een individuele ondernemer zijn dezelfde als die van een persoon - vijfhonderdduizend roebel, die hij niet langer dan drie maanden kan betalen. Het vinden van soortgelijke problemen met uw partner of debiteur is een reden om na te denken over zelf sparen. Hoe hecht de partnerschappen tussen bedrijven ook zijn, in het bedrijfsleven behartigt iedereen zijn eigen belangen, en als de financiële moeilijkheden van de een de ander kan doen zinken, komt er een einde aan de zakelijke alliantie. Om bij het arbitragehof een verzoek tot erkenning van een organisatie die een vrij aanzienlijk bedrag verschuldigd is, te vorderen, kan de schuldeiser ervan alleen of in samenwerking met andere soortgelijke slachtoffers. Als de schuldenaar geen politieke of religieuze organisatie is, kan deze failliet worden verklaard.
Elke individuele benadering
Er is een aparte faillissementsregeling voor elke categorie juridische entiteiten. Het concept en de kenmerken van de procedure, voornamelijk:vergelijkbaar, maar verschillen in het bedrag van de schuld en de timing van hun niet-betaling. Dus voor verzekerings-, krediet- en clearingorganisaties, handelsplatforms, is het voldoende om twee weken geen rekeningen te betalen, zodat hun partners achterdochtig worden en een reden krijgen om naar de rechter te stappen. Voor strategische organisaties (chemische fabrieken, defensiecomplexen, enz.) is deze periode zes maanden. Maar de strengste vereisten om ze failliet te verklaren, zijn voor ontwikkelaars. Het kan behoorlijk moeilijk zijn om een bouworganisatie officieel te liquideren via een arbitragehof, aangezien haar activa in de vorm van gedeeltelijk opgerichte gebouwen behoorlijk aanzienlijk kunnen zijn, hoewel niet voldoende om aan alle financiële verplichtingen te voldoen. In dit geval zult u uw uiterste best moeten doen om het maximale eruit te persen dat nodig is om de belangen van alle slachtoffers te beschermen tegen het resterende minimum.
De regels voor het indienen van verzoeken bij de rechtbank, een pakket documenten en procedurele maatregelen voor elke individuele categorie van bedrijven worden ook voorgeschreven, afhankelijk van hun status. Belanghebbenden dienen op hun hoede te zijn voor schulden van een partner of debiteur, niet alleen aan banken en zakenpartners, maar ook aan nutsbedrijven, belasting- en pensioenautoriteiten. Het onvermogen om op tijd verplichte bijdragen te betalen, waarvan de overtreding kan leiden tot zware straffen, is misschien wel het belangrijkste teken om op uw hoede te zijn dat er iets mis is met het bedrijf.
Daklozen
Zowel externe als interne factoren kunnen tot faillissement leiden. De eerste kan worden toegeschreveneen scherpe waardevermindering van de dollar, een daling van de omzet door het verschijnen van een beter en goedkoper product van concurrenten, inflatie en nog veel meer. Deze factoren zijn moeilijk te berekenen en te beïnvloeden. In tegenstelling tot interne, die volledig afhankelijk zijn van het management van de onderneming en de door haar gevolgde bestuursstrategie. Het ontbreken van eigen vermogen van een organisatie of onderneming als gevolg van een onjuist investeringsbeleid kan worden beschouwd als een significant teken van het faillissement van een rechtspersoon. Zeker als deze trend nog lang aanhoudt. De problemen die tot ineenstorting leiden, hoeven zich echter niet geleidelijk op te stapelen, ze kunnen plotseling instorten. Bijvoorbeeld met een scherpe daling van de wisselkoers van de roebel in aanwezigheid van leningen in vreemde valuta.
Als we het hebben over de interne misrekeningen van managers die er niet in zijn geslaagd een effectieve managementstrategie op te bouwen, dan kunnen de meest mislukte projecten worden overwogen:
- voortijdige uitbreiding van de productie met een scherpe daling van de verkoop;
- aankoop van grondstoffen of apparatuur tegen hoge rentetarieven;
- irrationeel gebruik van productiemiddelen;
- Ongerechtvaardigde personeelskosten en niet-ondersteunde salarissen en bonussen, enz.
De lijst met tekenen van faillissement van een onderneming als gevolg van een onjuist managementsysteem van haar directie kan worden voortgezet. Als er kleine problemen zijn, kunnen deze worden verergerd door meningsverschillen tussen de oprichters of investeerders, en moeilijkheden bij het ontwikkelen van een uniforme strategie om de haperende zaken te egaliseren. Conflicten tussen arbeiderskan de achteruitgang van de kwaliteit van producten of diensten beïnvloeden. En daarmee het verlies van consumenten. Het sneeuwbaleffect kan leiden tot de ineenstorting van het bedrijf in een vrij korte tijd en zonder veel externe problemen. Maar hun totale onomkeerbare proces van ondergang ontwikkelt zich in een sneller tempo.
"Help" van buitenaf
Een duidelijk teken van het faillissement van een rechtspersoon of natuurlijke persoon kan worden beschouwd als een scherpe daling van hun solvabiliteit als gevolg van de tussenkomst van onvoorziene factoren die niet afhankelijk zijn van het interne bedrijfsbeleid van het bedrijf. Niet elk bedrijf versterkt het personeel met diensten of afdelingen die werken aan de misrekening van mogelijke veranderingen op de beurzen om zichzelf te beschermen tegen vroegtijdige implementatie van risicovolle operaties. Daarom, zonder gegevens over prognoses van valutaschommelingen, zelfs bij afwezigheid van dollarleningen, kan de scherpe sprong ervan leiden tot tastbare inkomstendalingen van productiebedrijven. Niet alleen vanwege het feit dat de meeste contractuele verplichtingen voor de aankoop / verkoop van grondstoffen en apparatuur op de binnenlandse markt gekoppeld zijn aan de wisselkoers. Zelfs als de berekening in roebeltermen is, zal de tussenkomst van bijkomende factoren in de vorm van een sterke stijging van de brandstofprijs, die aan de dollar is gekoppeld, onvermijdelijk leiden tot een stijging van de productiekosten als gevolg van een stijging van de logistieke kosten. En zo is het in alles - het ene onvoorziene probleem vangt het andere op.
Tijdens een grote financiële crisis, of deze nu vluchtig of langdurig is, worden de tekenen van faillissement van veel succesvolle bedrijven vaker waargenomen. Naast een sprong in valuta, tot onvoorzienefinanciële verliezen kunnen het gevolg zijn:
- vermindering van subsidies uit federale of regionale begrotingen;
- inflatie;
- wijzigingen in wetgevingshandelingen;
- toename in competitie;
- boetes;
- noodbetalingen, enz.
Bovendien kan het bedrag aan verplichtingen dat wordt aangegaan boven de geschatte waarde van het onroerend goed dat tot hun beschikking staat, leiden tot de ondergang van een persoon. Na het vinden van een dergelijk teken hebben zakenpartners het recht om de inleiding van een faillissementsprocedure tegen het bedrijf aan te kondigen. De verdere procedure voor de implementatie ervan hangt af van de specifieke kenmerken van de sector waarin het bedrijf of de organisatie actief is.
Het vertrouwen dat barstte
Vaak, zelfs met alle duidelijke tekenen van faillissement, hebben bedrijven geen haast om de vereisten van de wet te volgen en investeerders en crediteuren op de hoogte te stellen van hun moeilijke financiële situatie. Door risicovolle maatregelen te nemen, vaak met leningen met een hoge rente, om de situatie te redden, worden de problemen alleen maar groter. Om dergelijke situaties te voorkomen, heeft de Amerikaanse wetenschapper-econoom Edward Altman in de tweede helft van de vorige eeuw verschillende evaluatiemethoden ontwikkeld om de kans op faillissement te voorspellen op basis van de analyse van de bedrijfsprestaties. Twee-factoren met een misrekening om ondergang te vermijden zonder geleend geld op te halen, wordt als de eenvoudigste en meest betaalbare beschouwd. De vijffactor is nauwkeuriger, maar in de regel nemen beurzen, kredietinstellingen en grote naamloze vennootschappen er hun toevlucht tot. Voor kleinere bedrijven is het gebruik van two-factormodellen.
Naast Altman werden het concept en de tekenen van faillissement grondig bestudeerd door de Britse wetenschapper Richard Tuffler, die zijn eigen vierfactorensysteem ontwikkelde om de waarschijnlijke ondergang te voorspellen. De overige bekende methoden geven ofwel geen nauwkeurige beoordeling, zoals de Beaver-scorecard, of zijn gemaakt op basis van bestaande, zoals het Springate-model - een soort Altman-schema. Voor een nauwkeurigere beoordeling van de toestand van het bedrijf wordt de kans op faillissement meestal op verschillende manieren tegelijk geanalyseerd. In ieder geval is het voor zo'n complex evenement beter om gebruik te maken van de diensten van ervaren professionals die dit vraagstuk professioneel aanpakken. Analyse alleen geeft mogelijk geen nauwkeurige voorspelling en leidt soms tot een volledig tegenovergestelde uitkomst. En vanaf hier is instorten binnen handbereik.
Problemen, maar niet die
Niet iedereen gelooft echter dat een zinkend schip gered moet worden. Vaak wordt de onderdompeling in de bodem verbeterd door het aantal gaten in de bodem te vergroten. Zo is het ook met bedrijven in de problemen. Soms worden ze opzettelijk geruïneerd, waardoor het maximale voordeel voor de eigenaren wordt weggeplukt en ze achterblijven zonder het geld dat nodig is om betalingen af te betalen. Tekenen van opzettelijk faillissement zijn niet gemakkelijk te identificeren, maar zelfs hier is een eenvoudige techniek ontwikkeld op basis van een studie van de productieactiviteiten van het bedrijf en het volume van de vlottende activa op verschillende tijdstippen.
Het opzettelijk failliet laten gaan van een organisatie, of zelfs fictief zichzelf als zodanig verklaren om schulden te ontlopen, is wettelijk strafbaar. In het eerste geval heeft het bedrijfgeval insolvent wordt, in de tweede - heeft de middelen om verplichtingen jegens schuldeisers na te komen, maar probeert dit juridisch te vermijden. In ieder geval worden de belangen van partners geschonden en hebben zij het recht om via de rechtbanken teruggave van hun geld te eisen.
Nadat ze de tekenen van een fictief faillissement hebben onthuld en de criminele bedoelingen van de initiatiefnemers van het illegale plan van hun eigen verrijking hebben bewezen, zullen ze worden gestraft afhankelijk van de hoeveelheid schade die aan de betrokken partijen is toegebracht. Naast het opleggen van boetes, die kunnen oplopen tot 800 minimumlonen, wordt ook voorzien in de echte gevangenisstraf van fraudeurs tot zes jaar.
Schuld
Hoe eerder de geldschieter, die tekenen van faillissement heeft gevonden bij zijn zakenpartner of partner, naar de rechter stapt, hoe groter de kans dat hij zijn geld terugkrijgt. Misschien niet helemaal, maar in ieder geval gedeeltelijk. Zoals reeds opgemerkt, zijn de belangrijkste indicatoren voor onrust een schuld van meer dan vijfhonderdduizend roebel voor een persoon en driehonderd voor een rechtspersoon. De betalingstermijn bij insolventie is vanaf drie maanden. Zowel het bedrag als de voorwaarden kunnen niet lager zijn. Anders zal de rechtbank het verzoek niet eens in behandeling nemen. Als de schuldenaar zelf geen enkele poging heeft ondernomen om de eerste stap te zetten, hoewel hij daartoe wettelijk verplicht is, hebben de schuldeisers het recht om dit wel te doen. Eén aanvraag is voldoende, groep of individueel - het maakt niet uit. Zelfs als het onmogelijk is om verplichtingen jegens één geldschieter na te komen, terwijl schulden aan enkele tientallen schuldeisers worden afgelost, kan een arbitragehof niet worden vermeden.
Bedrijven hebben geen haast om zelf hun faillissement aan te geven, ook omdat als ze failliet worden verklaard, de directeur en accountant mogelijk voor meerdere jaren worden uitgesloten van relevante activiteiten. Deze beperkingen gelden niet voor eigenaren. Maar een gewone burger die besluit zichzelf als individu failliet te verklaren, moet bedenken dat hij de komende vijf jaar werd bevolen om naar kredietinstellingen te gaan. Bovendien zal hij gedurende drie jaar niet de kans krijgen om leidinggevende functies te bekleden bij een onderneming of organisatie van welk profiel dan ook. Een essentieel teken van het faillissement van een individuele ondernemer is een schuld van vijfhonderdduizend roebel en drie maanden betalingsachterstand, met als gevolg een vijfjarig verbod op soortgelijke activiteiten.
Je komt er niet uit zonder arbitrage
Procederen is alleen mogelijk als er een aanvraag voor de debiteur is. Allereerst worden de redenen die tot de verliezen hebben geleid, opgehelderd. De nadruk ligt op het signaleren van tekenen van een fictief of opzettelijk faillissement, aangezien de procedure in dat geval anders verloopt dan de debiteur zich had kunnen voorstellen. Welke maatregelen bij een vervalsing volgen, staat hierboven uitgebreid beschreven. De aanwezigheid van tekenen van een echt faillissement start het proces om de solvabiliteit van het bedrijf te herstellen, aangezien een reeks maatregelen in meerdere fasen is ontwikkeld om bedrijven van de ondergang te redden.
In de eerste fase is de introductie van observatie mogelijk. Daarna volgt financieel herstel en extern beheer. Dit is alleen alsobservatie zal uitwijzen dat het bedrijf nog te redden is. Indien de onmogelijkheid van een heropleving wordt vastgesteld, zal de volledige liquidatie van de vennootschap als rechtspersoon volgen. In dit geval zal de rechtbank in totaal alle tekenen van insolventie in aanmerking nemen. Faillissement wordt pas vastgesteld als alle gegevens wijzen op de volledige ineenstorting van de onderneming of organisatie. Voor elke fase van de procedure worden de bijbehorende acties en bevoegdheden voorgeschreven van de specialisten die bij het proces zijn betrokken. Het beste resultaat van de tweede en derde maatregel is het rendement van de solvabiliteit van een individu. Maar dit is niet altijd mogelijk.
Voorlopige Regering
De eerste drie tot vier maanden is de observatiefase. Een door de rechtbank aangestelde tijdelijke arbitragemanager onderzoekt de situatie rechtstreeks en volgt de belangrijkste activiteiten van het bedrijf ter plaatse op. Nadat hij tekenen van faillissement van een persoon heeft geïdentificeerd en bevestigd, bestudeert hij de mogelijkheid om de interactie met schuldeisers uit te breiden, berekent hij de waarschijnlijkheid van het terugbetalen van schulden door productievolumes te verhogen of andere effectieve maatregelen. Tegelijkertijd gaat de verantwoordelijkheid voor de veiligheid van de eigendommen van de schuldenaar ook over op de tijdelijke beheerder. Het is onmogelijk om iets te verkopen of te kopen zonder zijn medeweten.
Bij de onderneming of organisatie vindt het belangrijkste productieproces tijdens de observatieperiode plaats zoals gewoonlijk. Het voltallige managementpersoneel blijft op hun plaats en vervult hun persoonlijke taken volledig. Tijdens deze periode worden tekenen van faillissement aangetoond door:alleen de aanwezigheid van een arbitragemanager. Hij werkt nauw samen met zowel de directie als de investeerders en crediteuren van de debiteur. Alle betalingen op schulden, overdrachten van dividenden en soortgelijke fondsen voor dit doel worden tijdelijk opgeschort.
Kruimels om te redden
Als het bedrijf fondsen beschikbaar heeft die kunnen worden gebruikt om de liquiditeit te stabiliseren, heeft de rechtbank het recht om over te gaan tot de tweede fase van de faillissementsprocedure - de reorganisatie of het financiële herstel van het bedrijf. Van deze kans kan gebruik worden gemaakt als uit de analyse van de activiteiten van het bedrijf is gebleken dat het met een zekere optimalisatie van de huidige financiële situatie uit de crisis kan worden gehaald. Alle factoren die relevant zijn voor het concept en de tekenen van insolventie worden in aanmerking genomen. Faillissement en daaropvolgende liquidatie van het bedrijf is een extreme versie van het hele proces. Er wordt gebruik gemaakt van alle andere mogelijke methoden. Bovendien kan de rechter zo'n beslissing niet alleen nemen. Het moet worden ondersteund door de oprichters en schuldeisers.
Voor de herstelperiode, die één tot twee jaar duurt, gaat het beheer van het bedrijf volledig over op de beschermeling van het arbitragehof. Door zijn beslissing kunnen sommige managers van het bedrijf worden betrokken bij de uitvoering van bepaalde activiteiten. Zij hebben echter niet het recht om het proces te beïnvloeden zonder toestemming van de manager, waaronder de voorzitter of algemeen directeur van de organisatie. Financieel herstel, samen met toezicht, is ook een teken van een faillissementsprocedure, dus het is niet de moeite waard om jezelf voor de gek te houden dat er moeilijke tijden achter de rug zijn. BIJtijdens deze periode worden alle betalingen op schulden stopgezet, worden alle maatregelen genomen om de productie en alle andere eigendommen in stand te houden, worden de activiteiten strikt uitgevoerd volgens het plan dat is ontwikkeld en overeengekomen met de schuldeisers. In de regel worden alle activiteiten maximaal uitgevoerd ten koste van bestaande middelen, maar in bepaalde situaties is het mogelijk om extra aan te trekken. Als de kansen om het bedrijf te redden groot genoeg zijn, kunnen investeerders het risico nemen en een bedrag inleggen om de situatie te egaliseren.
Het bord ligt op schema
Faillissement, het concept en de kenmerken van de procedure als geheel kunnen alleen in combinatie worden beschouwd, als we het niet hebben over een vereenvoudigde regeling, waarvan de enige taak de liquidatie van een juridische entiteit is. Wanneer het bedrijf wordt gered, worden monitoring- en financiële herstelmaatregelen gevolgd door de introductie van extern management. Samen met revalidatie kan deze periode twee jaar duren, maar niet meer. Dit is de wettelijke termijn voor de laatste twee fasen van de faillissementsprocedure, die elk een afzonderlijke beslissing van het Arbitragehof vereisen.
De externe manager heeft het recht om:
- het vermogen van de debiteur zelfstandig beheren, op basis van het eerder met crediteuren overeengekomen plan van aanpak;
- transacties uitvoeren, waaronder beëindiging van contractuele verplichtingen, ongunstig voor de debiteur;
- vaststellingsovereenkomsten sluiten met de schuldeisers van de schuldenaar, enz.
De volledige veiligheid van het vermogen van de onderneming, waar extern management is ingevoerd, v alt ook op het interim-management. Maar ookde door het Arbitragehof aangestelde beheerder is eveneens gerechtigd naar eigen inzicht onroerend goed te verzekeren. Houd er rekening mee dat toezicht, financieel herstel en extern beheer allemaal afzonderlijke tekenen van faillissement van een rechtspersoon zijn. Het herstellen van de solvabiliteit van een recente debiteur leidt tot de sluiting van de zaak en de terugkeer van het bedrijf naar de eigenaren. En als de toepassing van maatregelen om het bedrijf te redden niet effectief is, is de volgende fase de liquidatie ervan.
Behandelde activa
De verkoop van de activa van de schuldenaar om de schuld af te betalen is het laatste teken van het faillissement van een natuurlijke persoon en rechtspersoon, evenals van een individuele ondernemer. Het wordt uitgevoerd volgens het principe van competitieve selectie. De liquiditeit van de schuldenaar wordt geveild, de opbrengst van het verkochte onroerend goed wordt in volgorde van prioriteit overgedragen aan de schuldeisers na terugbetaling van gerechtskosten, betaling van rekeningen die zijn geaccumuleerd tijdens de financiële invordering en extern beheer. Bovendien zijn, nadat de bovengenoemde betalingen zijn gedaan, de volgende aanvragers van compensatie de werknemers van de schuldenaar die tijdens hun werk in de geliquideerde onderneming invalide of andere gezondheidsschade hebben opgelopen. Dan wordt de loonachterstand afbetaald, en pas dan gaat de rest van de opbrengst naar de schuldeisers.
Zoals u kunt zien, is de faillissementsprocedure een vrij lang en gecompliceerd proces als u besluit het bedrijf te redden. Het gaat snel en minder duur door een vereenvoudigde regeling, waarbij het enige doel de officiële liquidatie van het bedrijf is. In dit geval zijn in de beginfase het concept en de tekenen van faillissement, zoals in de procedure in drie fasen, vergelijkbaar. Er wordt echter geen toezicht, sanitaire voorzieningen en arbitragebeheer geïntroduceerd omdat ze niet nodig zijn.
